INPUT TRANSAKSI PART - 2

Transaksi 7.  Pelunasan Piutang Melalui Bank

Tanggal	Transaksi
09 Jan 2016	Perusahaan menerima pelunasan dari pelanggan : PT. Batavia yang yang ditransfer melalui Bank Pasifik sebesar Rp. 14.700.000 dan dari PT Matahari yang telah ditransfer melalui Bank Atlantik sebesar Rp. 9.800.000

Utntuk melakukan penginputan transaki diatas, dapat dilakukan dengan langkah berikut, langka pertama, Klik Modul Penjulan --> Pelunasan Piutang , kemudian Klik Pada Akun Kas  untuk menetukan Penerima Kas ,Pilihlah Bank Fasifik, langkah selanjutnya Klik Tanda Gambar Buku untuk mementukan perusahaan yang membayar utangnya kepada perusahaan,  pilihlah PT. Batavia, selanjutnya Klik 2x pada No Invoice untuk menentukan Costumer yang melakukan pembayaran, dalam hal ini ada dua costumet dan akun kas yang menerima pelunasan piutang, maka penginputannya juga di lakukan dua kali, untuk penginputan transaksi ini ikuti langkah langkah pelusan piutang pada transaksi No. 2 halaman 67, setelah semua langkah di kerjakan akan muncul menu seperti gambar di bawah ini :

kemudian Klik Rekam Untuk menyinmpan data yang telah di input. Dalanjutkan dengan prosedur yang sama seperti langkah diatas untuk pembayaran piutang PT. Matahari sampai langkah terakhir, setelah selesai periksalah jurnal untuk memastikan bahwa transaksi tersebut telah tersimpan lakukan seperti langkah pada transaksi no 2 halaman 69. 

Transaksi 8.  Pembayaran Biaya Sewa

10 Jan 2016

Perusahaan membayar sewa ruang untuk bulan Januari 2016 sebesar Rp. 2.500.000 kepada Tuan Makmur

Pencatatan terhdap Biaya sewa dapat dilakukan dengan cara, KLIK KAS DAN BANK  KAS KELUAR   BARU, akan nampak seperti gambar di bawah ini :

langkah selanjutnya adalah memilih sumber pembayaran dengan mengklik Akun Kas akan muncul 4 pilihan, pilihlah Kas, karena pembayaran menggunkan Kas Besar, stelah memilih Kas, langkah selanjuntnya adalah mementukan penerima, dalam hal ini penerima adalah Tuan Makmur, klik Tanda Gambar Buku pada baris penerima akan Nampak daftar Vendor, Costumer, dan Employe, carilah nama vendor Tuan makmur pada daftar tersebut, jika ada LETAKKAN KURSOR PADA NAMA TERSEBUT klik OK, jika belum ada buatlah data baru atas nama Tuan Makmur dengan cara mengklik BARU, akan muncul data data yang akan di isi, ikuti seperti langkah langkah menginput nama Vendor atau Costumer seperti yang tealah di jelaskan pada pertemuan sebelumnya, setelah selesai pilihlah nama vendor tersebut kemudian ok, maka mucul seperti gambar sebagai berikut:

INPUT DATA TRANSAKSI PART-1

Tahap Penginputan Data Transaksi ( Pencatatan)

Setelah menginput Slado Awal Akun, Piutang, Utang, dan persediaan, langka selanjutnya adalah menginput transaksi yang terjadi seperti contoh transaksi diatas. Untuk menginput data transaksi dapat dilakukan sebagai berikut :

Transaksi 1 .Pembayaran Hutang Usaha dan Pembelian Kredit

Tanggal

Transaksi

02 Jan 2016

Perusahaan memesan barang berupa kursi kepada PT. Delta dengan rincian : Jenis barang           Jumlah                              Harga beli ERGO 726A          10 buah                             Rp. 1.200.000 ERGO 705             30 buah                             Rp.    325.000 Perusahaan menghendaki transaksi tersebut dilakukan secara tunai , tahap awal dikeluarkan cek Bank Pasifik senilai Rp. 30.000.000, untuk melunasi hutang (Rp. 24.000.000 sebelum potongan) dan sisanya dicatat sebagai uang muka (down payment)

Untuk menginput transaksi ini, terlebih dahulu kita perhatikan sifat transaksi, dalam hal ini ada tiga transaksi yang dilakukan yaitu: 1) Pembayaran Utang, 2) Pemesanan, 3) Pembayaran Uang Muka. Kita selsaikan terlebih dahulu pemesanan dengan uang muka.

Untuk menginput transaksi pemesan, terlebih dahulu kita menginput uang muka dengan cara, Klik Modul Pembelian, akan muncul seperti gambar dibawah ini:

Selanjutnya pilih Uang Muka, à Klik Baru, akan muncul seperti gambar di bawah ini:

INPUT SALDO AWAL

MENGINPUT SALDO AWAL

7.       Menginput Saldo Awal Akun.

Langkah yang kedua menginput saldo awal yang terdiri dari Saldo Awal Akun, Saldo Awal Piutang Usaha, Saldo Awal Hutang Usaha, dan Saldo Awal persediaan. Untuk menginput saldo Awal Akun, langkah selanjutnya adalah Klik Setting --> Saldo Awal --> lalu pilih saldo awal mana yang akan di input, seperti pada gambar di bawah ini :

setelah anda pilih saldo awal akun, akan namapak seperti gambar di bawah ini :

setelah muncul seperti gambar diatas, isilah salado masing masing akun yang sesuai dengan akun yang terdapat dalan neraca awal perusahaan pada saat menggunakan Zahir Accounting, apabila nama akun ada yang tidak sesuai dengan akun yang dimiliki, zahir acconting mempunyai fasilitas untuk menambah atau menghapus akun yang tidak sesuai dengan cara, luarkan menu penginputan saldo awal, lalu kelik Data – data pada menu bar, pilih  data rekening, akan muncul gambar seperti berikut ini :

editlah akun akun yang telah disediakan Zahir, sesuaikan dengan akun yang di miliki perusahaan, setelah selesai di edit, Klik  selesai, kemudian kembali ke menu input Saldo Awal Akun, setelah selesai menginput saldo Awal, periksa lah Historical Blancing, apabila bersaldo 0, berati data yang anda input sudah bener, seperti pada gambar di bawah ini :

TAHAP PENGINPUTAN DATA PERUSAHAAN DAN SETING AKUN

TAHAP PENGINPUTAN DATA PERUSAHAAN DAN SALDO AWAL AKUN

1.2. Tahap Penginputan Data Perusahaan Dan Saldo Awal Akun

untuk menyelesaikan permaslahan diatas dapat dilakukan dengan langkah langlah berikut ini :

1.       Membuat  Data Perusahaan ( Information Company )

Untuk menjalankan ZHIR ACCOUNTING, langka pertama Klik Start – Program -  Zahir  seperti gambar di bawah ini :

setelah dipilih zahir akan mumcul  seperti gambar berikut :

MENU UTAMA

Langkah selanjutnya  pilih  Create New Data (Buat Data Baru) akan muncul seperti gambar di bawah ini

isilah data data perusahaan pada Compeny Information/ Informasi perusahaan seperti gambar diatas, kemudian klik Next / lanjutkan akan muncul seperti di bawah ini :

IMPLEMNTASI PROGRAM ZAHIR ACCOUNTING

IMPLEMNTASI AKUNTANSI PERUSAHAN DAGANG

DENGAN ZAHIR ACCOUNTING

1.1. IMPLEMNTASI PROGRAM

Untuk mengimplemnetasikan Akuntansi Perusahaan Dagang dengan Zahir Accountuing berikut ini contoh transaksi perusahaan dagangang :

PT.PASIFIC merupakan sebuah perusahaan yang memperdagangkan peralatan kantor, beralamat : di Mall Kartini  Lt. 1 Blok C5-8, Jl. Kartini No. 115 Bandar lampung – Indonesia Kode Pos : 35130, No. Telp. (0721) 266800, No. Fax. (0721) 266811. Perusahaan sudah cukup lama berdiri dan memiliki jaringan pemasaran yang luas. PT. PASIFIC mempunyai beberapa pelanggan tetap (Customer) dan pemasok tetap (vendor). Transaksi pembelian barang dilakukan oleh perusahaan hanya kepada pemasok tetap dengan cara kredit. Perusahaan menjual barang dengan cara kredit kepada pelanggan tetap sedangkan kepada pelanggan tidak pembayaran dilakukan secara tunai. Dalam pelaksanaan pembukuan sehari-hari anda diminta untuk melakukan pembukuan dengan menggunakan program MYOB. Sesuai dengan permintaan di atas anda harus mengerjakan sampai menghasilkan laporan keuangan sehingga dapat diketahui laba atau rugi perusahaan selama satu periode.

Berikut nama akun yang di gunakan oleh PT. PASIFIC

AKUNTANSI PERUSAHAAN DAGANG

AKUNTANSI PERUSAHAN DAGANG

1.1. KARAKTERISTIK PERUSAHAAN DAGANG

Perusahaan dagang adalah perusahaan yang bergerak di bidang jual beli barang yang bertujuan untuk memperoleh keuntungan. Yang dimaksud dengan jual beli adalah membeli barang jadi dengan tuajuan untuk dijual kembali dalam rangka keberlanjut hidupnya

Dalam rangkan menjalanakan aktivitasnya, perusahaan dagang harus terlebih dahulu memebeli barang dagangan untuk dijual, setelah dijual dilaporkan sebagai pendapatan. Untuk lebih jelasnya aktivitas perusahaan dibedakan atas emapat akativitas utama yaitu :

a.       Membeli Barang Bagang

Dalam suatu perusahaan dagang , kegiatan pembelian meliputi pembelian aktiva produksi, pembelian barang dagangan, pembelian barang dan jasa dalam rangka kegiatan usaha. Pembelian barang dagangan dapat dilakukan secara kredit maupun tunai, pada umumnya dilakukan kepada beberapa suplier. Pada waktu membeli barang dagang, perusahaan terikat dengan syarat jual beli tertentu,jumlah yang dibebankan kepada perusahaan untuk memperoleh suatu barang sampai siap untuk dijual, merupakan harga pokok barang tersebut termasuk ongkos-ongkos dan biaya asuransi. Untuk mencatat perkiraan pengembalian barang atau pengurangan harga disebut pembelian retur dan potongan harga.

b.       Pembayaran

Pembelian akan diikuti dengan pembayaran, kapan pembelian harus dibayar tergantung kepada syarat jual beli yang ditetapkan, disamping pembelian barang dan jasa, pembayaran dapat juga dilakukan untuk operasional perusahaan juga kepada pihak lain . misalnya pengembalian pinjaman atau membagikan laba kepada pemilik.

c.       Penjualan

Pada saat perusahaan melakukan penjualan barang maka akan diperoleh pendapatan, jumlah yang dibebankan kepada pembeli untuk barang dagangan yang diserahkan merupakan pendapatan peusahaan yang bersangkutan. Pada saat menjual barang dagangan, kadang-kadang perusahaan menerima pengembalian barang dari pembeli karena tidak sesuai dengan pesanan. Penerimaan kembali yang telah dijual disebut penjualan retur, penjualan retur akan dicatat ke dalam suatu perkiraan yang disebut dengan retur penjualan.

d.       Penerimaan uang

Penjualan akan diikuti dengan penerimaan uang, Penerimaan uang dari penjualan tergantung pada syarat jual bali yang ditetapkan. Disamping dari penjualan, perusahaan juga menerima uang dari sumber lain, seperti setoran modal dari pemilik, pinjaman dari kreditur.

PERTEMUAN KE 3 MATAKULIAH KOMPUTERISASI AKUNTANSI

BAB III.

CARA MENJALANKAN ZAHIR ACCOUNTING

3.1. LANGKAH LANGKAH MENJALANKAN ZAHIR ACCONTING.

Pada pembahasan kali ini, edisi Zahir Accounting yang digunakan adalah edisi Standar 6.1. Langkah langkah penggunaannya ada dua metode yang dapat di gunakan khususnya dalam  penggunaan nama akun akun yang akan di gunakan yaitu nama akun standar yang di sediakan zahir accounting atau nama account yang kita bauat sendiri. Berikut ini akan di jelaskan penggunaan kedua metode tersebut sebagai berikut:

1.       Menjalankan Program Zahir

Setelah zahir di install di computer, langkah pertama klik star--> Program--> zahir, sampai muncul menu utama sepeti terlihat pada gambar di bawah ini :

Pada menu utama terdiri dari :

1. Membuat Data Baru

Untuk membuat data baru perusahaan yang baru menggunakan Zahir Accounting, langkah h selanjutnya adalah Klik Membuat Data Baru akan muncul gambar seperti di bawah ini :

1.       Nama Perusahaan
Isi dengan nama perusahaan Anda atau nama personal yang dapat mengidentifikasikan usaha Anda. Kotak teks ini harus diisi meskipun Anda akan menangguhkan dalam melengkapi tahap I ini.

2.       Alamat Perusahaan
Isi dengan alamat perusahaan Anda atau alamat personal yang dapat mengidentifikasikan lokasi usaha Anda.

3.       Kota
Pilih nama kota lokasi usaha Anda. Jika nama kota yang Anda maksud tidak tercantum, silakan ketik manual.

4.       Negara
Pilih nama negara lokasi usaha Anda. Jika nama negara yang Anda maksud tidak tercantum, silakan ketik manual.

5.       Kode Pos
Isi kode pos lokasi usaha Anda.

6.       Tel./ Faks.
Isi dengan nomor telepon dan faks perusahaan atau personal.

7.       Email
Isi dengan alamat email perusahaan atau alamat email personal

8.       Website
Isi dengan alamat situs web perusahaan atau personal.